Kredit- und Debitgeldbestellungen: Reihenfolge der Registrierung, die Regeln der Füllung und Probe

выступают в качестве первичных документов. Kredit- und Debitgeldbestellungen fungieren als Quelldokumente. Sie bestätigen, Finanztransaktionen im Zusammenhang mit der Emission und den Empfang von Geldern. производится по определенным правилам. Registrierung von ein- und ausgehenden Cash – Bestellungen nach bestimmten Regeln. Betrachten Sie die grundlegenden Anforderungen.

Ausgaben und Geldbestellung: Form

Nach Erhalt des Bargeld Betreiber macht entsprechende Informationen in Form von KO-1 und für die Ausstellung – CO-2. осуществляется так, чтобы специалисты, проверяющие документы, смогли четко понять их содержание. Füllen der eingehenden und ausgehenden Zahlungsaufträge so durchgeführt , dass die Experten , die Dokumente zu überprüfen, wir waren in der Lage , ihre Inhalte zu löschen. Das Papier enthält alle erforderlichen Angaben. вписывается основание, по которым они составляются. Die Kredit- und Debitgeldbestellungen passen die Basis , auf der sie gemacht werden. Es bietet auch eine Liste der beigefügten (Unterstützung) Dokumente.

Nuancen

подписываются ответственным сотрудником непосредственно после совершения соответствующей операции. Bestellungen Kredit- und Debit Bargeld vom zuständigen Offizier unmittelbar nach der Transaktion unterzeichnet. Dokumente mit ihnen verbunden, muss abgestempelt werden erstattet oder mit „Paid“. In der obligatorischen Angabe des Datums, um Nachnutzung Papiere zu vermeiden. не допускается вносить никаких исправлений, даже если они оговорены. Nach den Vorschriften in den Kredit- und Debitgeldbestellungen zulässig sind keine Korrekturen vorzunehmen, auch wenn sie angegeben sind.

Form KO-1

Füllen Sie den Kredit-Auftrag ist in einer Kopie notwendig. Die Form besteht aus 2 Abschnitten. Herkunft – direkt Empfang Gutschein, und der zweite – Gutschein – Eingang. Last einer Person ausgestellt wurde, die Geld gemacht hat. In der „Base“ bezeichnet den Inhalt der Operation. Zum Beispiel kann es sich um eine „Zahlungskontonummer 321 von 2017.01.02, der“ sein. In der „Einschließlich“ ist der Wert, der Mehrwertsteuer. Die Summe in Zahlen angegeben. Ist die Steuer nicht vorgesehen ist, ist es notwendig, „Ohne MwSt“ zu schreiben. In der „Application“ werden die Dokumente, die die Reihenfolge begleiten. Gegenkonto platziert in Abhängigkeit von der Herkunft der Mittel. Unterteilung Code zeigt Sager Strukturabteilungen des Unternehmens trennen. Cell „Debit“ sollte ein Geldkonto in Übereinstimmung mit dem Plan enthalten. Die Nummerierung der Dokumente nacheinander, wird für ein Jahr festgelegt. Das Formular ist nicht vorhanden Nummern außerhalb der Reihenfolge oder zadvoennyh Codes gespeichert sein. Betrachtet zwingend erforderlichen Enterprise. Die Daten werden in Übereinstimmung mit einem Zertifikat berichtet von der staatlichen Statistikbehörde ausgestellt. Der Name der Organisation ist in der gleichen Form angezeigt, in der sie in den Gründungsdokumenten ist. Wenn ein Unternehmen Codes Analytik genehmigt, müssen Sie sie in der Reihenfolge angeben. Im vorliegenden Dokument Feld „Verwendungszweck“. Es wird nur von Nicht-Profit-Unternehmen mit geeigneten Mitteln gefüllt.

Features Versicherungen

Kreditauftrag in der Buchhaltung vised. Wenn durch den Anblick der Dokumentenexperten autorisiert ist nicht verfügbar, dann den Kopf des Unternehmens macht. Direktor seiner Bestellung die Verpflichtung zu unterzeichnen garantiert für einen anderen Mitarbeiter können verhängen. Doch seine Kandidatur ist mit dem Leiter des Hauptbuchhalters zu vereinbaren. составляются и подписываются им же. Wenn der Direktor des Unternehmens unabhängig finanzielle Transaktionen ausführt, die Quittung, Verbrauchsgeldbestellungen, Kassenbuch erstellt und von ihm unterzeichnet.

Stempeln

Eindruck sollte sich auf der Seite der Form angeordnet sein, mit „MP“ und erfassen eine Quittung. Die Gesetzgebung sieht keine speziellen Regeln für das Stanzen. In der Praxis angenommen hat 60% davon auf dem Körper, und 40% – bei Empfang. Einige der Empfehlungen in der Auflösung des staatlichen Komitees für Statistik von 18.08.1998 № 88, sieht die Gesetzgebung nicht eine bestimmte Liste von Details etablieren, die auf dem Drucksager platziert werden müssen. Es ist ratsam, Informationen Stempel enthalten, die bisher zwingend berücksichtigt wurden:

1. Name des Unternehmens (voll und in russischer Sprache), die rechtlichen Art.
2. Lage.
3. Registrierungs Nummer.

Freigabe der Mittel

Auszahlungsbeleg auch in einem Stück hergestellt werden. Wenn Mittel Mitarbeiter in Form eines Berichts Ausgabe sollte entsprechend seiner schriftlichen Erklärung vorbereitet werden. Es kann in freier Form. Die Erklärung wird vom Direktor zu unterzeichnen. Darin heißt es:

1. Die Höhe der Ausgabe.
2. Begriff.
3. Datum.

Der Inhalt des Dokuments

In der „Basis“ zeigt den Betrieb. Zum Beispiel kann es sich um eine „Rückkehr der Mehrausgaben über den Bericht der Nummer 123 aus 2017.03.02, der“ sein. In der „Application“ zeigt die primären und andere Dokumente. In diesem Fall wird die Anzahl und das Datum der Zeichnung. Als Anwendung kann die Anwendung für die Zuschussmittel, Konten und so weiter machen. Regeln der Registrierung f. KO-2, das in den Richtlinien, durch die Resolution des Ausschusses für staatliche Statistik Nummer genehmigt 88. Es ist nicht erlaubt, irgendwelche Korrekturen der Auszahlungsbeleg zu machen. Das Dokument wird auch von der Hauptbuchhalter, Manager oder eine andere Person autorisiert von ihm unterzeichnet. Unternehmer, die Aufzeichnungen der Kosten und Erlöse, oder physikalischen Eigenschaften zu halten, nach Steuerrecht kann nicht Auszahlung Gutscheine ausführen.

Aktionen teller

Bei der Ausgabe mittels der Kassierer verpflichtende überprüfen müssen:

1. Das Vorhandensein der erforderlichen Unterschriften und Musteranpassung.
2. Gleiche Mengen in Worten und Ziffern angezeigt.
3. Verfügbarkeit von Dokumenten in Form aufgeführt.
4. Compliance-Name in der Reihenfolge Informationen durch den Empfänger zur Verfügung gestellt.

Nach diesem Operator wird die erforderliche Menge Vorbereitung, überträgt der Zahlungsbeleg sie an die empfangenden Partei. Der Haftbefehl muss die Anzahl der Empfänger Rubel (Wörter) und Cent (in Zahlen) angeben. Person legt auch seine Unterschrift und das Datum an. Der Bediener muss Geld verdient neu berechnen. In diesem Fall muss der Empfänger sieht die Kassiererin tut. Accept Fonds unterliegen zählt sie auch unter der Aufsicht von Kunden-Support. Geschieht dies nicht, so kann der Empfänger nicht Ansprüche an die Kasse des ausgegebenen Betrag vorlegen. Nach diesem Betreiber muß ein Dokument der Zahlung unterschreiben.

wichtige Punkte

Der Kassierer gibt Geld nur für die Person, der Angaben in der angegebenen Reihenfolge. Zuletzt vorhanden ein Dokument, das seine Identität bestätigt. Wird die Auslieferung durch einen Bevollmächtigten gemacht wird, müssen Sie, dass der Name überprüfen der Empfänger in der Reihenfolge, Informationen über die Hauptfläche aufgeführt. Dokument der Autorität des tatsächlichen Empfängers bestätigt wird das Zahlungsformular beigefügt. Wenn die Vollmacht wird ein paar Zahlungen oder in verschiedenen Organisationen, die auf die Bestellung Kopie. Das Original sollte in Erzähler bleiben, der die letzte Ausgabe begangen.

Das Konto der Einnahmen, Ausgaben Geldbestellungen

In Unternehmen ist die Berücksichtigung der oben genannten Dokumente muß die Kontrolle von Transaktionen mit Bargeld zur Verfügung gestellt werden. . Um dies zu tun, müssen Sie ein Protokoll von Kredit- und Debitgeldbestellungen halten. Es erfasst Einzelheiten der Zahlung Formen, bevor sie an die Verarbeitung Betreiber gesendet wird. Bestellen Sie auf der Abgabe von Erklärungen für z ausgegeben / und andere in dem Buch eingetragen ähnlichen Mengen nach Auszahlung Empfänger. Die entsprechende Regel in den Leitlinien verankert ist, durch den Ausschuss für Statistik № 88 Staat genehmigt.

In der Praxis stellt sich häufig die Frage: Wie lange brauchen Sie ein Protokoll der eingehenden und ausgehenden Zahlungsaufträge zu öffnen? Es sollte beachtet werden, dass die Regelung nicht für Befristungen bietet. In diesem Zusammenhang in Bezug auf Fragen die Verwendung der Log-Periode, lösen Buchhalter auf seinem eigenen. Offenes Buch kann ein Jahr, Monat, Quartal sein. Wenn eine entsprechende Entscheidung sollte die Anzahl der Operationen berücksichtigen.

Die Verantwortung für die Verletzung der Regeln

Für Unternehmen, die nach den Rechtsvorschriften, die Maßnahmen nicht Bartransaktionen auf die Durchführung Anforderungen erfüllen. Die Haftung wird durch verschiedene Verordnungen festgelegt. Unter ihnen – der DPR № 840 von 25.07.2003, bietet der Artikel 15.1 In Kapitel 15 des Verwaltungs-Code. Es erfasst die Strafen für Verstöße gegen die Regeln des Zahlungsmittels und die Größenordnung von Bargeldtransaktionen. Bei Überschreitung der Größe der für Zahlungen an Auftragnehmer bestimmt Summen, neoprihodovaniya (teilweise oder vollständig) Mittel erhalten, die Nichteinhaltung von Vorschriften für die Lagerung von kostenlosem Geld über die für ein Bußgeldvorgesehenen Grenze: 40-50 Mal der Mindestlohn – für die Beamten, 400-500 Mal der Mindestlohn – für Organisationen.

Abschluss

Die Ausführung von Aufträgen – das Problem ist sehr verantwortlich. Wie oben gesagt wurde, werden die Dokumente nicht Korrektur erlaubt, Fehler und Löschungen. Betreiber verantwortlich für die Zusammenstellung, ist, dass die Reihenfolge zu erinnern – eine Form der strengen Verantwortlichkeit. Daher ist es notwendig, eine Beschädigung der Dokumente zu verhindern. In Ermangelung eines der erforderlichen Details gefüllt Bestellung wird als ungültig betrachtet.