Kassiererbericht
Die Bewegung des Geldes der Organisation sollte immer fixiert und ordnungsgemäß gebildet werden. Der von der Kassiererin zusammengestellte Bericht wird an die Buchhaltung gesendet. Manche Organisationen ziehen es vor, allen Berechnungen dem Chefbuchhalter zu vertrauen, also ist der Bericht des Kassierers genau er. Cash Disziplin erfordert die korrekte Ausführung aller Berechnungen und Dokumente.
Der Kassiererbericht wird bei jeder Bewegung an der Kasse gebildet: Zahlung der Löhne, Zahlung von Geschäftsreisen, Zahlung von Rechnungen, etc. Der Bericht und der Inhalt im Einzahlungsblatt müssen identisch sein. Häufig enthalten Buchhaltungsprogramme automatisch generierte Formulare bei der Eingabe von Daten. Bei der manuellen Rechnung ist der Bericht des Kassierer-Operateurs gleichzeitig und eine Kopie der Einlegeblätter. Die benötigten Informationen beinhalten die Belegnummer, den Transaktionsbetrag, den Namen, das Transaktionsdatum. Angefügt sind alle Dokumente, die die Bewegung des Geldes angeben. Bei der Erteilung des Berichts sind Bargeldbefehle beigefügt (Ф № KO-2). Wenn Bargeld eingegangen ist, werden Bargeldbefehle angewandt (Ф № KO-1). Die Frage der Löhne wird durch die Anpassung der Gehaltslisten (Ф № T-53) festgelegt.
Es ist wünschenswert, den Bericht eines Kassierers in einer separaten Zeitschrift oder in einem Ordner zu halten. Die Informationen werden in der Reihenfolge der Chronologie hinzugefügt. Jedes Ende der Periode (Jahr, Monat, Viertel) Blätter sind nummeriert, genäht und signiert. Die Anzahl der Blätter, inkl. Alle Aussagen, Referenzen, Bestellungen.
Der Kassiererbericht ist ein "Spiegel" des Eingabeblattes, aber mit tieferen, umfangreicheren Informationen. Auf dem Bericht unterschreibt der Kassierer die Unterschrift, auf dem Kassenbuch – der Direktor (Leiter) oder der Hauptbuchhalter.
Der Kassierer ist verpflichtet, Berichte Ф КМ-6 zu generieren, mit Anleitungen für die Angabe von Kassenregistern, die Summe der Erlöse für Schicht (Arbeitstag).
Wie soll der Bericht des Kassiererbetreibers ausgefüllt werden? Zuerst werden die Voraussetzungen angegeben:
1) der Name;
2) Identifikationsnummer (TIN);
3) der Name mit der Adresse der Struktureinheit;
4) Kasse (Modell, Nummer (Registrierung, Fabrik)).
Als nächstes legen Sie das Programm fest, das die Kasse mit dem Computer verbindet (falls vorhanden). Die Bestellnummern der Referenzen müssen mit den Z-Berichten übereinstimmen.
In der ersten Spalte sind die Nummern der Z-Berichte (am Ende des Schicht- oder Arbeitstages) vorgeschrieben. Wenn du mehrere Z-Berichte am Tag (oder einer Schicht) nimmst, werden die Aufzeichnungen in der Reihenfolge aufgenommen.
In der zweiten Spalte werden die Abteilungsnummern eingegeben, gefolgt von Abschnitten. Die vierte Spalte bleibt leer. Der fünfte Graph sollte die Lesungen der Geldzähler (zusammenfassend) reflektieren, die sechste ist die Angabe am Ende der Schicht (Arbeitstag).
Schreiben Sie in der siebten Spalte die Menge, die der Zähler reflektiert (Rubel, Kopeken). Dieser Indikator sollte der Differenz zwischen 6 und 5 Graphen entsprechen. Hierbei handelt es sich um Rückerstattungen (fehlerhafte Schecks), die gesondert in Spalte 8 angegeben sind (in Abwesenheit von Rücksendungen, Bindestriche platziert).
Die neunte und zehnte Spalte sind für den Namen des Abteilungsleiters und seine Unterschrift vorgesehen. Wenn es keine Kassierer im Personal gibt, sollte die Unterschrift von der Kasse, die den Erlös gibt, gestellt werden.
Die Spalte "total" muss zwangsläufig die in der siebten und achten Spalte angegebenen Informationen duplizieren. Ferner ist der Betrag der Einnahmen (nur in Worten) in der tatsächlichen (es ist die Differenz der Indikatoren aus der siebten und achten Spalte) angegeben. Nach Eingabe der Informationen werden die am Tag des Eingangs des Erlöses (Anzahl, Datum) ausgegebenen Daten des Bargeldbefehls (der Eingang) eingegeben. Dann ist die Nummer der von der Bank ausgestellten Quittung (nach Erhalt des Geldes) angegeben.
Das Zertifikat F KM-6 muss durch die Unterschriften des Kopfes, des Chefkassierers und des Betreibers zertifiziert werden.
Die Wartungsbank kann jederzeit die Aufrechterhaltung von Baraufzeichnungen überprüfen und ein Paket von Dokumenten zur Überprüfung benötigen. Die Bank ist mit einem Kassenbuch mit einem Kassiererbericht versehen.
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