Bilanzierung von Kontokorrentverkehr

Damit das Bankkonto der Operationen auf ausgeführt dem Kontokorrent einer bestimmten juristischen Person, ist es notwendig , die öffnen Konto. Die Leistungsbilanz des Rechts jedes Unternehmen zu erwerben , die in dem Status einer juristischen Person ist und hat einen eigenen Sitz und ihre eigene Bilanz.

Bilanzierung von Transaktionen Verrechnungskonto wird nach dem Erhalt der staatlichen Registrierung eines Unternehmens durchgeführt, da der Großteil des Zahlungsverkehrs in Unternehmen im Zusammenhang mit Nicht-Cash – Umsatz, der durch das Bankensystem gehalten wird. In diesem Fall müssen die Entitäten Bank bieten ausgewählte eine bestimmte Liste von Dokumenten, die von der Bank erforderlich. Zunächst einmal sollten Sie eine Erklärung über seine Entdeckung schreiben, die den Wunsch des Kunden zum Ausdruck bringt, um Zahlungen an die Gegenpartei in einer bestimmten Bank zu machen. Um den Status der eigenen bestätigen müssen eine Bescheinigung über die staatliche Registrierung der juristischen Person präsentieren. Eine Kopie des Dokuments, die Gründungspolitik widerspiegelt, muss notariell beglaubigt. Jede Bank muss die Rechtmäßigkeit der geschaffenen Unternehmen und Ehrlichkeit es in den Zustand überprüfen, so benötigen Sie einen Auszug aus der Steuerbehörde. Chef der Firma wählt mehrere Leute, die dann nach eigenem Ermessen werden ihr Konto zu verwenden. Typischerweise umfassen diese den Direktor des Unternehmens, seinen ersten Stellvertreter und die Person, die die Position des Chief Accountant halten.

Bilanzierung von Banktransaktionen auf der Grundlage der eingereichten Zahlungsbelege an die Bank durchgeführt, durch die die Entfernung von Geld vom Konto des Käufers auf das Konto oder Einlösung des Verkäufers. Einfrieren von Konten erfolgt in Abwesenheit es die Menge, die die Anweisungen der Kundenbanken zur Durchführung benötigt wird, und weiterhin blockieren, solange das Konto nicht erneuert wird oder bis dem Unternehmen übernimmt keine Bankdarlehen im Zusammenhang mit dem vorübergehenden Mangel an verfügbaren Ressourcen.

Wie oben erwähnt, auf dem Girokonto für die Transaktion Abrechnung erfolgt auf der Basis von Zahlungsbelegen gemacht, die am häufigsten von denen die Akkreditive, Schecks, Forderungen und Provisionen, Anzeigen auf Bareinlage. Das Akkreditiv wird erstellt Zahlung für die gelieferten Produkte zu gewährleisten. Dazu öffnen Sie ein separates Bankkonto, wo die Reserven im Akkreditiv angegebene Menge, und am Ende der Transaktion übersetzt sie in das Konto des Lieferanten. Wenn Quittungen oder Anzeigen für die Bewegung von Bargeld entworfen worden sind, wird der Zahlungsauftrag einen Hinweis auf der Servicebank aufgefordert , ihre Leistungsbilanz bestimmten Betrag zu entfernen und sie auf das Dokument angegebenes Konto zu übertragen. nur einen Hinweis auf die Übertragung von Bargeld auf den Inhaber überprüfen, in der Tat, das gleiche Dokument enthält. Bekanntmachung über Bareinlage spricht für sich und ist zum Zeitpunkt der Lieferung von Banknoten und Münzen in der Bank Kassierer verwendet.

Accounting Transaktionen auf dem Girokonto basiert auf dem Kontoauszug durchgeführt. Die Periodizität der Ausgabe wird individuell mit jedem Kunden bestimmt und ist in einer schriftlichen Vereinbarung zwischen der Bank und der Geschäftseinheit festgelegt. Dieses Dokument wird als Abrechnungsregister für die Erstellung von analytischen Berichten verwendet und ist die primäre Information betrachtet. In Bestätigung der Richtigkeit der Erklärung der Vorgänge in der Stelle, die Zahlungsbelege angegeben, auf die Annullierung oder Übertragung erfolgt. Und da alle Dokumente, die von den Kunden der Bank in Kauf genommen werden, das Bankkonto der Probleme entstehen sollte nicht. Unter der Annahme von Zahlungsbelegen zustimmenden bedeutete Konto eine Operation auszuführen, mit den Kunden.

Jede Bank ist unabhängig extrahieren Form, aber in jedem Fall muß die Grundregister enthält. Zum Beispiel, wie die Anzahl der dem Bankkonto oder die Menge der Rückstände auf sie, die zum Zeitpunkt der vorherigen Anweisung angegeben wurde.