Behandlungsmittel

Jedes Unternehmen nutzt das Grund- und Working Capital. Letzte seiner funktionellen Bestimmung ist in der Behandlung geteilt und Produktionsmittel zirkuliert. die Mittel umfassen die folgenden Elemente, die durch Handhabung:

– Commodity-Produkte im Lager gespeichert;

– Bargeld ;

– ausgeliefert Commodity-Produkte (Waren im Transit);

– finanzielle Mittel sind in Siedlungen mit den Verbrauchern von kommerziellen Produkten.

Oft Behandlung Fonds, die in Form von Bargeld sind, nehmen verschiedene Formen an:

– Finanzinstrumente (in diesem Fall können sie in den Konten in Banken oder andere Finanzinstitute sein, in dem Akkreditiv oder Wertpapiere);

– direkt in bar oder in Siedlungen mit Kontraktoren Fonds gehalten.

Für eine maximale operative Cash-Management durch die Zeit ihrer Behandlung und die optimale Größe des Volumens, erzeugt eine Cash-Flow-Analyse und Prognose ermittelt wird.

in Waren in den Weg, um Mittel der Handhabung sind in Gruppen eingeteilt:

– Produkte, auf denen die Bedingungen für die Zahlung noch nicht eingetreten ist;

– Produkte, auf dem die Zahlungsfrist abgelaufen ist;

– Waren, die in der Obhut des Erwerbers sind.

Mittel zur Verfügung gestellt in Form von Forderungen Umgang besteht aus Schulden:

– Lieferanten, die Zahlungsbedingungen abgelaufen;

– alle Berichtseinheiten ;

– die Steuerbehörden (als es eine Überzahlung von Steuern, Pflicht Zahlungen, die an den Haushalt in Form von Vorauszahlungen vorgenommen werden);

– Forderung über strittige Forderungen,.

Alle Forderungen zwangsläufig ablenkt Mittel aus dem Verkehr und damit die Effizienz ihrer Nutzung zu reduzieren, die das Unternehmen auf die schwierige finanzielle Situation führen kann. Sein Pegel an dem Abrechnungssystem von der Gesellschaft angenommen direkten Zusammenhang, die Produktpalette und einem ähnlichen Zustand der Sättigung der Marktprodukte. Ihr Anteil an der gesamten Struktur der Zirkulation der Mittel oft recht groß und erfordert deshalb eine harte, permanente Kontrolle. Dieses Schulden-Management ermöglicht die Kontrolle der verantwortlichen Finanzdienstleistungsorganisation für die Geschwindigkeit des Umsatzes dieser Mittel in den entsprechenden Berechnungen.

Da die Behandlung Fonds – ist Geld in dem Bestand an fertigen vermarktbare Produkte investiert; bereits ausgeliefert, aber nicht bezahlt; Mittel in Siedlungen mit Schuldnern, sind sie auf den Prozess des Warenverkehrs eng miteinander verbunden. Diese Mittel tragen nicht zu den Kosten für Waren und sind direkt ihre Träger. Alle Bewegungen des Working Capital ist ein kontinuierlicher einzelner Prozess. Am Ende des Produktionszyklus, nach der Produktion von marktfähigen Produkten, sowie die Umsetzung des gesamten Wertes dieser Vermögenswerte wird in Form von Einnahmen aus dem Verkauf von Produkten kompensiert werden (Dienstleistungen, Arbeiten).

Behandlungsmittel sind in ständiger Bewegung wird daher ein Schaltungsmittel bereitzustellen. Wenn diese ständig geschieht Formen Wert zu verändern: wie die Geldform einer Ware wird, dann ist die Produktion und Wieder Ware und Geld.

Währungsstufe Behandlung von Fonds eine Form der Bestandsaufnahme wird usw. in der Produktionsphase werden die Reserven in Fertigprodukte umgewandelt, nach dem Verkauf (Warenstufe) Produkte erwirbt sie die Form von Geld. Alle Fortschritte in Form von Vorräten sind zurückgeführt werden, und ein Teil der Einsparungen, die die Kosten des Umsatzes übersteigt ist der Gewinn des Unternehmens.

Die Wirksamkeit der Verwendung der Mittel hängt von der Behandlung ihrer Fluktuationsrate. Die grundlegenden Parameter umfassen die Dauer einer Umdrehung, die Fluktuationsrate und Laden.