Wie ein Vorschuss Bericht ziehen? Proben- und Regeln

Kostenabrechnung – ist das primäre Dokument in der Buchhaltung Aufzeichnungen. Sein Hauptzweck ist es, die Menge zur Rechenschaft Person verbraucht zu bestätigen.

Zwei-Wege-einheitliche Form Nummer AO-1 – Einzelform für jede juristische Person, jedes Eigentum. Die einzigen Ausnahmen sind Beschäftigten im öffentlichen Dienst, die seit 2002 mit Briefkopf „0504049“ zu verwenden.

Verpflichtung, eine Reisekostenabrechnung zu entwerfen legt für jeden Mitarbeiter nach unten, das Geld für das Geschäft oder den Erwerb von Materialien oder Produkten erhalten hat (zB Büromaterial oder Lebensmittel).

Kostenabrechnung der Reisende

Wie ein Vorschuss Bericht zu ziehen, wenn ein Mitarbeiter der Entsendeorganisation in einer anderen Stadt jede Zuordnung durchzuführen?

Trip rief die Mitarbeiter-Reise, um ihre Aufgaben zu erfüllen, außerhalb der Geschäftssitz befindet. Sie hat nie komplett ohne die Kosten, die zur Mitarbeitervergütung unterliegen in Übereinstimmung mit geltendem Recht.

Für Geschäftsreisende können die Ausgaben zurückgeführt werden:

• Reisen hin und her, aber nur, wenn der Mitarbeiter hat die Tickets.
• Mietwohnungen (Schecks oder Quittungen für die Präsentation erforderlich).
• Nebenkosten, inklusive der täglich.
• Telefonanrufe, E-Mail, Wechselstube und eine Transitgebühr, Reisegepäck-Ticket und jede andere Veranstaltung, ohne die Leistung nicht das Hauptziel der Reise erreicht wird.

Alle oben genannten Kosten zu dokumentieren. Wenn wir täglich darüber reden, ist ihre Größe in der Regel in der Größenordnung oder vorgeschriebene Position der Reise, die von jedem Unternehmen ausgestellt. Die Menge kann variieren, je nachdem, wo der Mitarbeiter ging: in der Region, in anderen Regionen der Russischen Föderation oder im Ausland.

Die Gesetzgebung stellt nicht die maximale Größe des Lebensunterhalts, aber wenn ihr Wert in dem Land 700 Rubel übersteigt, und die Außenseite – .. 2500 reiben, sollten sie der Einkommensteuer unterliegen. Probleme mit, wie man richtig einen Vorschuss Bericht nach Rückkehr von einer Reise, müssen nicht auftreten, auszuführen. Datum der Fertigstellung des Dokuments – nicht mehr als drei Tage nach ihrer Ankunft. Wenn der rechnerische Betrag nicht vollständig ausgegeben, muss die Differenz an die Kasse durch den Cash zurückgebracht werden, aber wenn, im Gegenteil, es gab eine Kostenüberschreitung wird der Mitarbeiter für alle mit Hilfe von Einweg-Cash-Warrant kompensiert.

Was sind die Folgen der schlecht gebildeten bringt Kostenabrechnung?

ordnen Sie richtig den Fortschritt Bericht über die Mission Arbeitnehmer hat, innerhalb von drei Tagen, sonst kann die Aufsichtsbehörde diesen Betrag als Einkommen berücksichtigen kann, die der Einkommensteuer und Sozialversicherungsbeiträge berechnet werden müssen.

Im Übrigen ist die Annahme einer neuen Fassung des Gesetzes 290-FZ №, vom 3. Juli 2016, werden einige Anpassungen, wie schwere Strafen für falsche Bestimmung des Schecks. Es ist auch für die Verwendung zu beginnen geplante Zahlung der Reisekosten der speziellen Kreditkarten, in Übereinstimmung mit dem internationalen Standard Visa und Mastercard.

Allgemeine Regeln

Wie ein Vorschuss Bericht ziehen? Sie müssen nur mit jedem der folgenden Punkte beachten:

1. Der Bericht wird nicht später erfolgen als drei Arbeitstagen ab dem Moment, wenn:

• abgelaufen, sagte Arbeiter in einer Erklärung über die Ausgabe von Geld;
• Offizier ging, zu arbeiten, wenn der Ablauf der Zeit, für die das Geld ausgegeben hatte oder Krankheit auf Urlaub;
• Mitarbeiter kehrten von einer Geschäftsreise.

2. Um den Bericht zu machen verwenden soll eine einheitliche Form Nummer AO-1 oder inzwischen angenommen bilden.

3. Die Mitarbeiter zusammen mit einem Buchhalter, der weiß, wie vorher Berichte auszuarbeiten (Beispiel eindeutig in dem Software-Programm), sollten das Dokument abzuschließen.

4. Für die Zulassung der Bilanz von Papier entspricht den Kopf.

5. Jedes Dokument muss von einem Vorschuss Schecks, Rechnungen, Tickets und andere Papiere, die der Mensch beweisen, wirklich Geld zur Rechenschaft ausgegeben begleitet werden.

Das Verfahren zum Füllen

Wie ein Vorschuss Bericht ziehen?

Der erste oder vordere Teil sollte Buchhalter gefüllt werden. Es ist unmöglich , ohne Angabe von Einzelheiten des Dokuments (Nummer und Datum), Informationen über das Unternehmen und das zu tun verantwortlich für die Menschen, über die Höhe der Vorauszahlung, die Zusammenfassung: aufgewandt Fonds und Konten, auf denen die Bewegung und die Ausbuchung zu beurteilen. Darüber hinaus ist darauf hinzuÜberschreitungen oder vozvernut ungenutzt Fortschritt.

Der zweite Teil ist ein Abriß Eingang, dass Kostenabrechnung zur Überprüfung akzeptiert. Nach dem Buchhalter Füllung soll es abgeschnitten, und den verantwortlichen Offizier geben.

Die dritte Teil (Rückseite Formen AO-1) gemeinsam gefüllt werden. Aufgabe podootchetnogo Arbeiter – die Details reflektieren und einen wohlgeformten Kassenbon für die Reisekostenabrechnung machen. Buchhalter wird in der Menge und Konten füllen, die das Geld ausgegeben beeinflussen.

Auf dem Dokument muss vom Mitarbeiter, Buchhalter und Hauptbuchhalter unterzeichnet werden. Erst danach kann er den Kopf genehmigen.

vernünftige Kostenüberschreitungen

Wie überrannt von Kostenabrechnung ziehen? Zuerst müssen Sie sicher seine Gültigkeit machen:

• Abfallressourcen zugewiesen erfordern höhere Leistungsaufgaben im Auftrag der Köpfe;
• der Arbeitnehmer hat einen entsprechenden Beleg.

Wenn eine dieser Bedingungen nicht erfüllt ist, dann ist die Menge an Geld nicht zurückerstattet.

Das Verfahren zur Entschädigung für Mehrausgaben auf Büro

Im Falle von Kostenüberschreitungen an den Buchhalter stellt sich die Frage: Vorbericht – wie zu ziehen. Probenentnahme Bargeld Bestellformular № CO 2 leicht in dem weiten Internet. Wesentliche Elemente dieses Dokument muss in dem Bericht angegeben werden – die Zeichenfolge „Mehrausgaben für Bargeld Haftbefehl ausgestellt.“

Begriff Ausgleichsfonds überzogenen Mitarbeiter ist gesetzlich nicht festgelegt. Deshalb, wenn ein Buchhalter nicht richtige Informationen hat über verpflichtende Berichte als Aufwand zu erfassen, ist es keine Strafen nach sich ziehen.

Hinsichtlich der Entschädigung Kostenüberschreitungen auf Gehaltskarte

Derzeit sind fast alle Organisationen Liste der Mitarbeiter Löhne per Bankkarte. Ist es möglich, auf der Kostenabrechnung Betrag zu überziehen die Mitarbeiter in der gleichen Art und Weise zurück?

Die Gesetzgebung hat bisher keine eindeutige Antwort. Das Dokument schlägt vor, nur eine Form der Entschädigung für den Betrag überzogenen verantwortlich – Bargeld.

In der gleichen Meinung im Jahr 2006 teilte er die Zentralbank von Russland in seinem Brief Nummer 36-3 / 2408. In diesem Fall ist es ein Brief, aber am 24. Dezember 2008 № 14-27 / 513 enthält Informationen über die Frage: Kann ich eine Bankkarte verwende Portokasse ist keine Kompetenz der Zentralbank zu begleichen. Die Netzgesellschaft muss unabhängig mit den Problemen in diesem Fall befassen. Und die kontrollierende Autorität haben nicht zu viele Fragen stellen sich, wird empfohlen, die Kasse zu verwenden.

Wie die Mitarbeiter persönlich Geld zu kompensieren?

Organisation Arbeiter kann sich auf den Erwerb der notwendigen Waren (Arbeiten, Dienstleistungen) für ihre eigenen Mittel gehen. In diesem Fall besteht keine Notwendigkeit, im Voraus Bericht zu füllen. Wie die obigen Schritte zu vereinbaren?

Es ist genug , um die Anwendung und die Unterstützung zum Kauf Dokumente (Bargeld Schecks, Rechnungen, Formulare der strengen Verantwortlichkeit, Reisedokumente, und so weiter. D.).

Macht einen Vorschuss Bericht in 1C

Jeder Buchhalter soll mit diesem Dokument als Vorschuss Bericht vertraut sein. Wie 1C ziehen? die Position des Dokuments im Programm ist die „Bank und Insurance Fund.“

Das erzeugte Fenster, müssen Sie zunächst Informationen über die Organisation zur Verfügung stellen und zur Rechenschaft zu den Menschen. Schaltfläche „Hinzufügen“ wird zur Verfügung stellt eine Tabelle, in der Sie die Informationen von den Medien ausgegeben erfassen müssen.

Der Fortschritt ist von drei Arten:

• Währungsinstrumente. Dies berücksichtigt Luft und Bahntickets, Fahrkarten, Briefmarken und vieles mehr.
• Cash. Der Hauptzweck des Dokuments ist eine Geldsumme in bar zu entziehen.
• Girokonto. Das Dokument wird benötigt, um zu berücksichtigen, die nicht zahlungs Ausbuchung von einem Geldbetrag vom Girokonto des Unternehmens.

Um Informationen über die Ausgabe von Bargeld zu generieren, müssen Sie starten, indem Sie ein neues Konto Bargeld Haftbefehl zu schaffen. Nach dem Ausfüllen des Dokuments, um Rechenschaft Person gedruckt und von Hand wird die letzte Zeile des Kassenbon zu füllen und unterzeichnet. Erst danach können Sie das Papier sparen und halten.

In den Tabellen des Verbrauch Cash Warrant muss vom verantwortlichen Person erworben Informationen über die Waren und Materialien angeben. Wenn der Kauf von Waren durch die Ausstellung einer Rechnung begleitet, ist es notwendig, die Flagge SF zu setzen, einen Anbieter wählen, und seine Details ausfüllen.

„Leihgutabwicklung“ Sehen erfordert Informationen auf der Verpackung Füllung, die vor für Lieferanten wartet.

Abschnitt „Zahlung“ erfasst die an den Lieferanten gezahlten Beträge für bereits gekaufte Waren. Vorauszahlungen reflektiert Verdrahtung D 60.02 TO 71.01.

Bookmark „Andere“ ist so konzipiert, unter Berücksichtigung anderer Kosten verantwortlich Person zu nehmen (Geschäftsreise, Reise, Kraftstoffverbrauch und so weiter. D.).